La planificación del patrimonio es complicada: la decisión justa puede no ser realmente la más práctica. ¿Qué significa esto? Significa que incluso si divide su patrimonio en partes iguales entre sus beneficiarios, podrían verse afectados por cargas impositivas desiguales. Por lo tanto, una buena planificación del patrimonio requiere algo más que buenas intenciones. Si planea dejar un legado, debe tener en cuenta cada una de las finanzas de su beneficiario al dividir sus activos.
La planificación patrimonial es tan crucial porque cuando un beneficiario hereda una cuenta de inversión, también hereda la obligación del impuesto sobre la renta. Cuando alguien hereda una IRA, deberá impuestos federales y posiblemente también estatales sobre los fondos durante el tiempo que realice retiros. Cuando alguien hereda una cuenta de inversión sujeta a impuestos, paga impuestos anuales sobre intereses y dividendos además de las ganancias de capital. Cuando se transfiere, las ganancias no realizadas se eliminan para el beneficiario, lo que permite al beneficiario heredar la cuenta sin obligación de impuesto sobre la renta.
Estos hechos son aún más importantes si los beneficiarios tienen diferentes cargas impositivas. Por ejemplo, si un beneficiario está en el tramo impositivo del 35% y otro está en el tramo del 10%, el primero podría terminar con decenas de miles menos que el segundo si heredan cantidades iguales de una IRA debido a sus diferentes cargas impositivas . Para minimizar los impuestos, el primer beneficiario podría heredar los activos de las cuentas imponibles, y el segundo podría heredar los fondos IRA. En cuanto al valor nominal, estos pueden ser montos desiguales, pero cuando se toma en cuenta la carga tributaria de cada beneficiario, la carga tributaria general y la diferencia entre lo que cada uno termina podría reducirse significativamente.
Si desea asumir la carga impositiva en lugar de dejarla a sus herederos, puede convertirla en una cuenta Roth IRA durante su vida. Teniendo en cuenta las tasas impositivas relativamente bajas y la reciente volatilidad del mercado, es posible que esté considerando si ahora es el momento de convertir a una cuenta Roth IRA. De esa forma, los fondos pueden continuar creciendo libres de impuestos en la cuenta, incluso después de que se transfieran a un beneficiario.
Discutir los pasos significativos de planificación patrimonial puede ayudar a evitar conflictos entre ellos si parece que uno recibe más que el otro. Explicar las complejidades de las cargas impositivas y las cuentas imponibles frente a las cuentas con ventajas impositivas puede ser una buena idea si distribuye su herencia de manera desigual.
Lo más importante es que sea inteligente con respecto a la planificación de su patrimonio para que lo que ha ganado se transfiera a las personas que son importantes para usted. El mejor plan no siempre es el más simple, así que consulte a los profesionales de Arlington Capital Management. Podemos ayudarlo a dividir sus cuentas y activos de jubilación entre sus beneficiarios. Haga clic aquí para programar su revisión financiera sin costo ni obligación hoy.