Según los datos recopilados en el censo de 2011, hay aproximadamente 104 millones de personas mayores de 60 años que residen en la India. Entre ellos, la mayoría no tiene una fuente sostenible de ingresos regulares y depende de sus ahorros para cubrir los gastos diarios. Para facilitarlos, el gobierno, a lo largo de los años, ha introducido varios esquemas que permiten a las personas reunir un corpus de ahorros sustancial después de la jubilación. Uno de los más populares entre ellos es el Fondo de Previsión.
¿Qué es el FP?
Provident Fund es un esquema de ahorro respaldado por el gobierno que permite a las personas reunir un corpus considerable durante años. Requiere que las personas contribuyan con un porcentaje de sus ingresos cada mes para crear un fondo de pensiones. Con los años, el monto contributivo se acumula y se puede acceder después de la jubilación del individuo. Ante las volatilidades del mercado indio, debe invertir en fondos de previsión, depósitos fijos y otros esquemas.
Saber que es PF, primero debe conocer los tres tipos principales de fondos de previsión en la India. Estos son –
Fondo de Previsión General
Esta es una cuenta que está disponible solo para empleados del gobierno. Para participar en este esquema, los empleados del gobierno deben contribuir una parte de su salario cada mes a la cuenta GPF. El interés en GPF se proporciona de acuerdo con las notificaciones gubernamentales, que se revisan periódicamente. Actualmente, el interés en GPF está vinculado al 7,9% anual.
Fondo de Previsión del Empleado
Este tipo de Fondo de Previsión se aplica a todas las organizaciones privadas con más de 20 empleados. Aquí, se requiere que los empleados contribuyan una parte de su salario al fondo, mientras que el empleador aporta una cantidad similar, en la cual el gobierno proporciona intereses. Se puede acceder al corpus acumulado en este fondo después de la jubilación, durante el desempleo o bajo ciertas circunstancias especiales.
Fondo de Previsión Pública
La inversión PPF es un esquema en el que un individuo invierte voluntariamente una parte de sus ingresos en los que el gobierno ofrece intereses. PPF exige una inversión mínima y máxima de Rs. 500 y Rs. 1.5 Lakh, respectivamente. También tiene un período de vencimiento fijo de 15 años después del cual los inversores pueden retirarse de la cuenta.
Los fondos de previsión se encuentran entre los esquemas más populares en los que las personas invierten para planificar su vida posterior a la jubilación.
Alternativamente, muchos optan por renunciar a estos esquemas, debido a sus restricciones de plazo, a favor de las cuentas de depósito fijo.
¿Cómo se calculan los intereses sobre el Fondo de Previsión?
- Para comprender cómo calcular el interés de FP, primero debe comprender los conceptos básicos de cómo se realiza el cálculo.
- El interés sobre los Fondos de Previsión se calcula al final de cada mes, pero el depósito se realiza de forma acumulativa al final de cada año.
- Veamos ahora cómo se calcula el interés con la ayuda de un ejemplo.
- El salario de un individuo consta de dos componentes: salario básico y subsidio de amor.
- Supongamos, Salario básico + subsidio de estima = Rs. 20,000
- La contribución del empleado hacia EFP = 12% de Rs. 20,000 = Rs. 2,400
- Contribución del empleador al Plan de Pensión de los Empleados = 8.33% de Rs. 20,000 = Rs. 1.666.
- Contribución del empleador hacia EPF = Contribución del empleado – Contribución del empleador hacia el Plan de pensiones del empleado = Rs. 734.
- Por lo tanto, la contribución total de EPFO cada mes = Rs. (2400 + 734) = Rs. 3.134.
- El interés en EPFO se calcula mensualmente = 8.65 / 12 = 0.72%
- Por lo tanto, el interés en EPFO = Rs. (6268x 0.72%) = Rs. 45,12.
- Por lo tanto, una cantidad de Rs. 45.12 se calcula como interés en la cuenta de un individuo cada mes.
- Alternativamente, las personas también pueden hacer uso de una calculadora de FP en línea para conocer su monto de interés más fácilmente.
- ¿Cuáles son los beneficios que uno puede disfrutar a través de PF?
- Ahora que sabe qué es PF, eche un vistazo a los beneficios que un individuo asalariado disfruta con ellos.
Beneficios fiscales
La contribución de un empleado es elegible para exención de impuestos bajo la Sección 80C de la Ley del Impuesto sobre la Renta. Además, los intereses devengados de la cuenta también están exentos de impuestos. Los retiros de EPF tampoco están sujetos a impuestos si una persona continúa su servicio durante cinco años consecutivos.
Pensión
Del 12% de contribución que los empleados hacen al EPF, el 8.33% se destina al Plan de Pensión de los Empleados. De acuerdo con las normas establecidas por EPS, 10 años continuos de contribución a EPS garantizan una pensión de por vida para las personas.
Retiro prematuro
EPFO permite el retiro prematuro de fondos de la cuenta en circunstancias especiales, después de 5-10 años de servicio por parte de un individuo. Pero el cuerpo desaconseja firmemente que ayude a las personas a maximizar sus beneficios.
Es por eso que, alternativamente, puede optar por estacionar sus ahorros en una cuenta de Depósito Fijo, ofrecida por instituciones financieras como Bajaj Finance.
Esta cuenta ofrece beneficios similares a PF, sin restricciones estrictas de retiro. Puedes elegir un FD a corto o largo plazo, según su conveniencia.
Biografía del autor:
Gaurav Khanna es un asesor financiero experimentado, especialista en marketing digital y escritor, conocido por su capacidad para predecir las tendencias del mercado. Mira su blog en HighlightStory