Opinión: Estamos en los 80 y nos gustaría transferir la propiedad de algunas casas a nuestros hijos. ¿Cómo se supone que vamos a hacer esto amigable con los impuestos?

Los padres

Estimados padres:

Usted es generoso con sus hijos, pero dado que las casas ya están en uso por ellos, ¿cuál es la prisa por obtener los títulos a su nombre?

Su enfoque en sus impuestos suena como una razón noble, pero ¿qué funciona mejor para ustedes como pareja? Su situación financiera, bienes y relaciones familiares son cruciales.

El factor clave es el valor de sus activos totales, luego su situación fiscal estatal y federal, y cómo se redactan su testamento y fideicomiso, si tiene uno. Luego están las reglas de elegibilidad de Medicaid y los problemas de impuestos sobre donaciones y sucesiones.

Sin conocer todos sus detalles financieros y el estado en el que vive, solo puedo darle un resumen general de las cosas que debe considerar. Le insto a que consulte a su contador, abogado u otro asesor.

Es importante hablar con sus hijos. Desea ser claro acerca de lo que está dando y por qué. Sobre todo, explique el panorama general y cuál será el resultado como herencia. Más del 80% de los padres no son transparentes con sus familias sobre sus finanzas, según un estudio

.

Sin claridad y comprensión, sus hijos adultos pueden estar confundidos, esperando una herencia mayor o preocupándose innecesariamente por usted y su cónyuge.

que considerar

Antes de actuar, piensa en ti. Evalúe si tiene suficiente para mantener a ambos por el resto de su vida.

Correspondiente tablas de esperanza de vida, la persona promedio de 80 años podría vivir otros siete a nueve años; sin embargo, no se tienen en cuenta el estilo de vida, los problemas de salud y la calidad de vida. La mayoría de los planificadores financieros hacen proyecciones financieras hasta los 95 o 100 años, lo que me parece prudente dado que las personas viven más tiempo.

Su regalo podría afectar su elegibilidad para Medicaid. Casi todos los estados tienen un período retrospectivo de 60 meses, aunque algunos estados tienen períodos más cortos. Esto es para asegurarse de que no haya regalado ningún activo ni lo haya vendido por debajo del valor de mercado para calificar para todo, desde atención domiciliaria gratuita o con descuento hasta pagos en hogares de ancianos. Familiarícese con las reglas de su estado antes de hacer un cambio de título.

Si bien Medicaid no es un problema, sea realista sobre el costo de la atención domiciliaria adicional, la vida asistida o los centros de enfermería. Mantener los hogares puede brindarle más fondos a largo plazo para pagar esa atención si es necesario.

En el lado de la relación, piensa en estas preguntas:

• ¿Cuál es tu objetivo con tus hijos? ¿Para ayudarlos económicamente? ¿Los haces autosuficientes?

• ¿Cómo afectará esto a sus otros hijos, si tiene alguno? ¿O afectará a todos los niños si esas casas no tienen el mismo valor?

• ¿Cómo se sentiría si uno o ambos vendieran su casa antes de morir?

• ¿Qué otros regalos económicos le das a tus hijos?

Las decisiones financieras afectan las relaciones familiares. Recuerde que una vez que la propiedad se titula a su nombre, su hijo adulto puede hacer cualquier cosa con ella. Piense en cómo podría afectarlo observar su toma de decisiones.

Es importante comunicar sus expectativas. Vi a una pareja joven vender una casa que les dio mi cliente. Luego, la pareja compró una casa más grande y pidió a los padres que contribuyeran financieramente a esta nueva propiedad para poder mejorarla. Esto dejó a los padres frustrados e incapaces de decir que no. Sin embargo, los adultos jóvenes no podían permitirse el gasto adicional de una casa más grande y estaban plagados de deudas. Los padres estaban decepcionados.

Cómo transferir la propiedad

Si su objetivo es ahorrar dinero de los impuestos de sus hijos, generalmente es mejor esperar hasta que muera y dejar que ellos hereden las casas. Adquiere la propiedad al valor de mercado de la vivienda en el momento de su muerte, en lugar de regalarla ahora, cuando su base de costos comienza con el precio cuando compró la vivienda. Esto es importante para calcular las ganancias de capital en cada venta.

Según las reglas actuales, que se ajustan a la inflación y, a veces, se reducen por ley, puede transferir $12,06 millones ($24,12 millones por un par) libres de impuestos federales sobre el patrimonio.

Leer: El IRS acaba de facilitar que las familias transfieran millones de dólares a sus hijos y otras personas

El valor de la vivienda “aumenta” al fallecer y se convierte en el punto de partida (la “base de costos” para el IRS) para calcular los impuestos sobre las ganancias de capital cuando se venden.

Leer: Así puedes ahorrar en impuestos de plusvalía al vender tu casa

Incluso si su patrimonio está muy por debajo de los límites exentos de impuestos federales, su patrimonio y donación pueden estar sujetos a exención de impuestos. impuestos estatales. Once estados tienen un impuesto sobre el patrimonio, y comienzan en solo $ 1 millón; cinco cobran un impuesto de sucesiones.

Si desea regalar todas las casas a la vez antes de morir, aún puede regalarlas libres de impuestos, pero debe presentar una solicitud. Formulario 709 del IRS para el año fiscal de la transferencia de propiedad. La cantidad que regala se reduce por el límite de exención del impuesto a la herencia cuando fallece.

Recuerde, este formulario es obligatorio si dona más de $16,000 (límites 2022) a una persona en un año.

Hay muchas formas de transferir una pista además de todas a la vez. Hay opciones de fideicomisos de bienes raíces que garantizan la transferencia a su muerte. Por ejemplo, al establecer un fideicomiso revocable en beneficio de su hijo e invertir en la propiedad específica ahora, garantiza que recibirán la propiedad en la que viven. También le permite conservar el control de la propiedad en caso de que necesite vender o adquirir un préstamo o alquilar para cubrir las necesidades médicas de jubilación.

Otro ejemplo: algunos padres transfieren un título con el tiempo. Como pareja, puede dar hasta $32,000 por año a cada hijo ($16,000 de cada uno) o $64,000 si también le da un regalo similar a la pareja o cónyuge. Nuevamente, estos son los límites de 2022.

En general, este enfoque le brinda más flexibilidad para la planificación de su patrimonio. Puede hacer esto con cualquier activo y su decisión no tiene que ser todo o nada.

Para poder transferir el título de una casa a lo largo del tiempo, el título debe cambiarse cada vez que la regala y debe anotarse en los registros estatales de la ubicación de la propiedad. Consulte a un asesor legal para asegurarse de que esto se haga correctamente.

Finalmente, consulte a su abogado sobre las implicaciones para su patrimonio y cualquier cambio necesario en su testamento y otros documentos. Hable con su contador para asegurarse de cumplir con las leyes fiscales.

Entonces toma la mejor decisión para los dos.

CD Moriarty es un planificador financiero certificado, columnista de MarketWatch y orador de finanzas personales. Ella bloguea en DineroPaz.

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