Las opiniones expresadas por los contribuyentes de Entrepreneur son propias.
Imagínese no conocer un beneficio fiscal que podría haberle ahorrado a su empresa miles de dólares. ¿Dinero que podría usarse para comprar nuevos equipos, afrontar tiempos difíciles o recompensar a los empleados que trabajan duro? Ahora piense en Pat, quien casi pierde la oportunidad de conseguir uno en particular en 2021. crédito por mantener a los artesanos de la empresa en el equipo durante la pandemia. Afortunadamente, Pat se enteró de que el crédito podría reclamarse modificando las declaraciones del IRS de 2020 y 2021. (El IRS permite esto durante tres años después de la presentación). Si Pat se hubiera enterado del préstamo hoy, no habría estado disponible. Aunque era relativamente pequeño para Pat, todavía tenía significado.
Este es sólo un pequeño ejemplo del valor de mantenerse al tanto de los cambios en la legislación tributaria. Cualquier cambio aprobado por el Congreso (o incluso por sus gobiernos locales) podría generar ahorros o costos para su empresa. La mayoría de las pequeñas empresas pasarán las próximas semanas presentando sus impuestos de 2023. Por lo tanto, este es un buen momento para echar un vistazo a los cambios que quizás hayas pasado por alto al planificar para 2023, pero que aún puedes aprovechar.
Comprender las nuevas leyes tributarias implica algo más que el impacto en sus impuestos comerciales anuales. Conocimiento de los cambios en la legislación tributaria. por adelantado le permite planificar mejor sus finanzas. Puede ahorrar dinero para asegurarse de poder pagar. Al pagar menos, puede utilizar el dinero para implementar estrategias comerciales que quizás haya estado posponiendo o abandonando por completo.
Ahora que la temporada de presentación de impuestos de 2023 apenas comienza, ahora es el momento de considerar qué cambios afectarán su negocio. Si alguno de estos puntos te preocupa, actúa ahora para evitar problemas antes del 15 de abril.
Relacionado: ¿Quieres que los impuestos sean fáciles? Trabaja en ello durante todo el año, no en el último minuto.
Los 10 cambios principales a tener en cuenta al presentar sus impuestos de 2023
- Depreciación. Anteriormente, las empresas podían deducir el costo de grandes activos durante la vida esperada de esos activos. Si su computadora de $ 1,000 duró diez años, podría deducir $ 100 cada año hasta su último año. Esto probablemente redujo su obligación tributaria. Desde mediados de 2017, una empresa podría Elegible para una bonificación de depreciación del 100% en eso. (Bonificación de depreciación Sin embargo, esta bonificación se incrementó al 80% en 2023 y disminuirá un 20% adicional cada año hasta que finalice la depreciación de la bonificación.
- Créditos medioambientales. Los créditos disponibles para su vehículo comercial según la Ley de Reducción de la Inflación de 2022 difieren dependiendo de si operó su vehículo limpio del 1 de enero al 17 de abril de 2023 o del 18 de abril en adelante.
- Incentivos para la planificación de la jubilación. Si tiene hasta 50 empleados y ha estado pensando en compensarlos, o quiere ser más competitivo con sus nuevos empleados, todos los costos en los que incurre son para contratar a un empleado. Plan de pension ahora son totalmente deducibles hasta $5,000. Las empresas con entre 51 y 100 empleados pueden recibir el reembolso del 50% de sus costes.
- Crédito fiscal por aportaciones patronales. Si su plan de jubilación incluye uno Contribución del empleador, algunos o todos estos gastos pueden calificar como un crédito fiscal federal. Este crédito solo está disponible para los empleados participantes que ganan $100,000 o menos, dependiendo de la cantidad de sus contribuciones que iguale. El límite por empleado es de $1,000.
- Cambios a la deducción por pérdida operativa neta. Solía ser que si tenía una pérdida operativa neta (digamos que gastó $10,000 en inventario pero solo tuvo $8,000 en ventas) podía trasladar esa pérdida de $2,000 al siguiente año fiscal. Esto sólo será posible a partir de 2023 Deducir el 80% de esta pérdida ($1,600 en este ejemplo).
- Cambios en el kilometraje desde el año fiscal 2022. Para el uso comercial de su vehículo personal, la deducción de millaje aumentó a 65,5 ¢ por milla en 2023 (de 62,5 ¢). Esto también se aplica al reembolso de indemnizaciones a los empleados que condujeron su vehículo en su nombre.
- Formulario 1099K. La Ley del Plan de Rescate Estadounidense de 2021 requería proveedores de procesamiento de pagos externos (como eBay, Amazon y PayPal). Reportar transacciones al IRS si excedieron los $600 por año. Si su empresa (o, más probablemente, una empresa secundaria) vende artículos a través de un minorista en línea, es posible que deba proporcionar su número de Seguro Social o Número de identificación de empleador para recibir un Formulario 1099K. Sin embargo, a finales de 2023, el IRS declaró que el año era diferente “año de transición” y es posible que no reciba el formulario. Aún debe declarar estos ingresos y pagar impuestos sobre ellos.
- Limitar los gastos por intereses. Ha habido uno desde 2017. Borde ¿Cuánto interés puedes deducir? Esto se cambió en 2022 y se perfeccionó aún más en 2023. El IRS describe los cambios Aquí. La esencia es que es posible que no pueda deducir todos sus intereses debido al límite más bajo y a las tasas de interés más altas. Si esto se aplica a usted, este es un buen momento para buscar la ayuda de un profesional de impuestos.
- Plazos para las contribuciones 401(k). El año fiscal 2023 es el primer año en el que los propietarios únicos y las empresas unipersonales pueden realizar contribuciones del primer año hasta la fecha límite de presentación de impuestos del 15 de abril.
- Comida y entretenimiento. Si inició su negocio durante la era de la pandemia cuando pudo cancelar el 100% de estos costos, tenga en cuenta que solo se incurre en el 50% de los costos. 2023 costos de comida y entretenimiento es deducible.
Relacionado: Haga que la temporada de impuestos sea lo más sencilla posible con estos 6 pasos
Recuerde asegurarse de no perderse los cambios locales cuando se centre en el área federal. Iowa y Arkansas redujo su tasa impositiva corporativa más alta en 2023; ¿Han hecho esto sus gobiernos estatales y locales?
¿Necesitas ayuda? El IRS es Aumento del personal de atención al cliente – a pesar de que el reciente acuerdo presupuestario recortó parte de la financiación prevista en la Ley de Reducción de la Inflación.
De cara al 2024, ¿dónde se puede obtener más información sobre estos cambios? Preste atención a la cobertura en la prensa económica, ya sea en la sección de negocios de un medio de noticias confiable (impreso o en línea; ya está leyendo Emprendedor.com) o una publicación específica orientada a la industria. El sitio web del IRS ofrece una variedad de asistencia. Sus comunicados de prensa proporcionarán información temprana sobre los próximos cambios. Busque también sitios web de noticias sobre impuestos, cámaras de comercio, la Administración de Pequeñas Empresas, el Centro de Desarrollo de Pequeñas Empresas de su área, una asociación industrial a la que pertenezca, blogs de su proveedor de soHeaven32ware de contabilidad o comuníquese con su profesional contable.
Tenga en cuenta que la temporada de impuestos comerciales en realidad dura 12 meses al año. Manténgase organizado, planifique para el futuro y preste atención ahora a los cambios en 2024. Esto le ayudará a adaptarse y prosperar.