Si realmente desea complementar sus ahorros para la jubilación y minimizar los impuestos sobre la renta, lo mejor es convertirse en un junior en la práctica privada. Si está ganando mucho dinero y se está acercando a la edad de jubilación, tiene opciones de ahorro mucho más allá del nivel del plan 401(k) típico del lugar de trabajo.
Pero también puede ahorrar más y reducir su carga fiscal como viajero compartido, niñera o actividad secundaria. Siempre que pueda manejar un poco de papeleo adicional y algunas tarifas, puede configurar un plan de jubilación individual y disfrutar de límites más altos que la mayoría de los empleados.
El IRS anunció recientemente nuevas tasas máximas de contribución para la jubilación para 2023, y la mayoría de las personas se están enfocando en la cantidad permitida para los aplazamientos de los empleados en un plan 401(k), que será de $22,500, con $7,500 adicionales para los mayores de 50 años. Para cuentas IRA y Roth tradicionales, son $6,500 con $1,000 adicionales para ponerse al día.
Obtiene los números más altos cuando está en la posición de ser tanto el empleado como el empleador. Para los planes SEP IRA o Solo 401(k) destinados a quienes presentan el Anexo C para ingresos de trabajo por cuenta propia, puede diferir hasta el límite total permitido para empleados y empleadores, que es de $66,000 para 2023. Para los planes de jubilación con saldo de efectivo, un tipo de plan de beneficios definidos que puede configurar como profesional individual, el IRS dice que puede diferir hasta $265,000 en beneficios.
“No todos pueden ahorrar más para la jubilación, pero si puede hacerlo, aumenta la cantidad que puede guardar”, dice Tom Balcom, asesor financiero certificado por la junta de 1650 Wealth Management en Lauderdale-by-the-Sea, Florida. , que utiliza un fondo de seguro de enfermedad obligatorio para su propia previsión de jubilación.
Límites más altos para personas con mayores ingresos
La razón por la que puede tener un límite tan alto para los planes de pensión liquidados en efectivo es porque se calculan mediante un sistema distinto al estándar 401(k). Un plan de beneficios definidos se enfoca en los niveles de beneficios y utiliza cálculos actuariales basados en la edad y los ingresos del participante para determinar cuál puede ser la contribución para el año. Entonces, una persona mayor con mucho dinero puede ahorrar mucho más que una persona más joven que gana un salario inicial.
Si suena complicado, entonces lo es. No puede hacer los cálculos actuariales usted mismo, por lo que debe contratar a un administrador externo, lo que cuesta varios miles de dólares al año.
Los empresarios independientes que dan este paso generalmente lo consideran después de pasar por varias otras opciones de planes. Podrían comenzar con un plan con un monto diferido más bajo cuando son más jóvenes y luego cambiar cuando su edad e ingresos justifiquen los números más altos.
Por supuesto, la mayoría no comienza en absoluto. Justo El 13% de los autónomos se acoge a un plan de pensionesen comparación con el 75% de los trabajadores tradicionales, según un análisis de Pew Charitable Trusts.
El juego final con un plan de saldo de efectivo no es necesariamente obtener un pago de anualidad como lo haría con una anualidad. Sus ganancias se acumulan en una cuenta similar a una 401(k), y la mayoría de los usuarios planean poner el dinero en una cuenta IRA al jubilarse y administrar las cuentas ellos mismos.
“La flexibilidad para cambiar a IRA es excelente a largo plazo”, dice Balcom. “La forma en que estructuro la cartera me permite retirarme”.
Abrir y administrar una SEP IRA o Solo 401(k) es mucho más fácil. Por ejemplo, puede iniciar un plan Single(k) Plus en Ubiquity Retirement + Savings por $350 con una tarifa mensual de $35 y tarifas de inversión recurrentes, dice Chad Parks, fundador y director ejecutivo de Jubilación omnipresente + Ahorros. También puede obtener estos planes de la mayoría de los principales corredores como Fidelity, Schwab y Vanguard, aunque las características y los costos varían según el proveedor.
Para estos planes, puede contribuir inicialmente hasta la cantidad máxima permitida de $22,500 como empleado y luego contribuir más como empleador. Para un SEP, es el 25 % de su ingreso neto de trabajo por cuenta propia hasta el límite máximo combinado de $66,000 para 2023 (las contribuciones de actualización no se aplican a los SEP). Para un Solo 401(k), puede contribuir todos sus ingresos de trabajo por cuenta propia hasta el límite máximo combinado de $66,000 en 2023 más $7,500 en contribuciones adicionales para personas de 50 años o más, por lo que en la mayoría de los casos es un dólar mayor cantidad que la SEP.
Si tiene dinero del lado que desea contribuir, asegúrese de coordinarlo con las contribuciones que usted y su empleador principal hacen a otras cuentas, dice Sean Mullaney, planificador financiero y CPA con sede en Woodland Hills, California, y autor de A nuevo libro sobre Solo 401(k)s. “Los límites son por persona, no por plan”, dice Mullaney.
Mullaney calcula que se necesitarían alrededor de $ 230,000 en ganancias del Anexo C para lograr un Solo 401 (k) en 2023. Para aquellos que presentan una corporación S, pueden obtener hasta $ 174,000 en ganancias W-2.
Aún más ventajas fiscales
Aquellos que más se benefician de este enfoque superan el tope de ingresos para la Deducción de Ingresos Comerciales Calificados (QBI) del 20% introducida bajo la Ley de Empleo y Reducción de Impuestos en 2018. Ese límite en 2022 fue de $170,050 para solicitantes individuales y $340,100 para solicitantes conjuntos.
“Muchos profesionales de altos ingresos están excluidos”, dice Mullaney.
Aquí es donde entra en juego la planificación fiscal. Si difiere suficientes ingresos para estar por debajo del límite, puede deducir hasta un 20% adicional de su factura de impuestos.
“El juego se despegará, despegará y despegará mientras trabajas”, dice Mullaney.
Todavía hay tiempo para descifrar sus ingresos de 2022 y hacer planes para diferir la jubilación del trabajo por cuenta propia antes de que finalice este año. Si configura el tipo de plan que desea ahora, tendrá hasta la fecha límite de su declaración de impuestos para hacer sus contribuciones de 2022 y luego pasar a 2023 con los nuevos límites más altos.
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