Por Beth Pinsker
NUEVA YORK (Reuters) – No es frecuente que un proyecto de ley de gastos en el Congreso obligue a los estadounidenses regulares a pedir ayuda de emergencia a sus planificadores financieros antes de las vacaciones. Pero el Senado está listo para aprobar un proyecto de ley de gastos el viernes que incluye una gran cantidad de cambios de jubilación largamente esperados, denominados colectivamente la Ley SECURE.
Por lo tanto, el tiempo corre para asegurarse de que toda su planificación patrimonial se actualice antes de fin de año.
"No muera antes de revisar sus formularios de beneficiarios y sus fideicomisos", dijo Jeff Levine, CEO y director de planificación financiera de BluePrint Wealth Alliance en Nueva York.
Lo más importante de inmediato con las nuevas disposiciones es a quién heredará su Cuenta de jubilación individual (IRA) y qué restricciones existen sobre cómo se les distribuirá ese dinero después de su muerte, dijo Jamie Hopkins, jefe de investigación de jubilación en Carson Grupo, con sede en Filadelfia.
Las nuevas reglas, retrasadas desde finales de mayo, eliminan lo que se conoce como el "IRA extendido", que permitió a los herederos heredar dinero de un IRA y tomar las distribuciones mínimas anuales requeridas durante sus propias vidas. Según las reglas anteriores, un niño de 5 años que heredó dinero podría recibir un cheque de cumpleaños todos los años, mientras el director seguía creciendo. Los impuestos solo se pagarán en el cheque anual.
Pero con el cambio, si ese mismo hijo heredó, digamos, $ 1 millón, tendría solo 10 años para vaciar toda la cuenta. Cuando ese niño cumpliera 15 años, él o ella recibiría una enorme factura de impuestos, posiblemente por una cantidad más como $ 1.5 millones.
El dinero restante debería reinvertirse en una cuenta diferente.
"Una vez que tiene en cuenta el impuesto estatal, está perdiendo entre el 40 y el 50%. Es un desastre", dijo Levine.
Además, si el IRA estaba en un fideicomiso con disposiciones comunes que especifican la distribución mínima anual que se pagará, el dinero podría estar inmovilizado durante los nueve años anteriores y todo el dinero saldría al final.
"Eso da miedo", dijo Hopkins. "Algunos de esos fideicomisos necesitan ser reformados y cambiados. Mucha gente no está en contacto con sus abogados".
Una vez que una persona muere, un fideicomiso no se puede enmendar o cambiar, lo que amplía la urgencia de arreglar los fideicomisos lo antes posible, algo casi imposible antes del 1 de enero en el mundo de la planificación patrimonial.
Para aquellos sin fideicomisos, verificar al beneficiario aún es importante porque desea elegir la forma más eficiente de transferir sus activos.
"Las personas son históricamente lentas para cambiar sus beneficiarios, o cualquier cosa que tenga que ver con la planificación patrimonial. Significa contemplar su propia muerte", dijo Levine.
Sin el IRA "extendido", es posible que desee cambiar su plan. En lugar de dejar todo a un cónyuge, es posible que desee dejar solo la mitad, permitiendo que los hijos o nietos hereden el resto.
Si deja todo a un cónyuge, cuando esa persona muere, sería una cuenta grande que debe distribuirse dentro de los 10 años.
NO HAY MÁS FALSIFICACIONES
La Ley SECURE significa configurar cada comunidad para la mejora de la jubilación. Otro cambio clave en la factura que afecta a las personas de inmediato: las distribuciones mínimas requeridas comenzarán en 72 en lugar de 70-1 / 2.
Si está cerca de esa edad, debe prestar mucha atención a lo que debe hacer. La mitad de los cumpleaños siempre ha sido difícil para las personas darse cuenta de estas distribuciones.
Expertos como Levine y Hopkins están trabajando en la redacción final del acto para descifrar las reglas. Al igual que con los cambios en la ley tributaria en 2018, que aún se están resolviendo, puede llevar algo de tiempo.
Por el momento, parece que aquellos que cumplieron 70 años y medio antes de que los cambios entren en vigencia en 2020 deben tomar sus distribuciones mínimas requeridas.
Mientras tanto, vale la pena pedir ayuda a un profesional de impuestos o financiero porque el costo de equivocarse es elevado, comenzando en un 50%, con otras tarifas y multas.
"Literalmente puede llegar a situaciones donde el costo será más del 100%", dijo Hopkins.
(Síganos en @ReutersMoney o en http://www.reuters.com/finance/personal-finance. Edición de Lauren Young y Dan Grebler)